Ce que vous devriez savoir sur la fiscalité avantageuse de l’assurance-vie en France

Si vous envisagez de vous constituer une épargne à long terme tout en profitant d’un cadre fiscal avantageux, l’assurance-vie est un placement intéressant à considérer. En effet, contrairement à d’autres formes d’investissement, l’assurance-vie offre une grande souplesse en termes de disponibilité de votre épargne et de transmission de patrimoine à vos proches. Dans cet article, nous vous expliquons tout ce que vous devez savoir sur la fiscalité de l’assurance-vie en France, ainsi que les stratégies d’investissement à adopter pour optimiser votre rendement.

Comprendre la fiscalité de l’assurance-vie

Lorsque l’on parle de l’assurance-vie en France, on entend souvent qu’elle est non fiscalisée, bloquée pendant 8 ans et permet de transmettre son patrimoine à ses enfants sans droit de succession. Mais qu’en est-il vraiment ? En réalité, l’assurance-vie est privilégiée pour les placements de plus de 8 ans, car la fiscalité y est avantageuse.

Contrairement à ce que l’on peut entendre, l’argent investi dans l’assurance-vie n’est pas bloqué pendant 8 ans et est disponible à tout moment. Ce qui est important, c’est de prendre date fiscalement, c’est-à-dire souscrire le plus tôt possible un contrat d’assurance-vie afin de démarrer le compteur des années. En effet, la durée de placement préconisée de 8 ans est liée à l’obtention de l’avantage fiscal.

En pratique, tant que vous ne retirez pas d’argent de votre contrat d’assurance-vie, vous n’avez rien à déclarer. Vous n’êtes imposable qu’à partir du moment où vous procédez à un rachat partiel ou total sur votre contrat, et encore uniquement sur la partie plus-value et intérêt perçue. La fiscalité de l’assurance-vie a été modifiée le 27 septembre 2017 avec la loi de finances de 2018, qui a instauré la flat tax. Cette taxe est un prélèvement forfaitaire unique à taux fixe d’environ 30 %. Elle est composée de 12,8 % d’impôts sur le revenu et de 17,2 % de prélèvements sociaux.

Notez que les avantages fiscaux de l’assurance-vie ne s’appliquent que pendant les 8 premières années de détention du contrat. En effet, pendant cette période, vous bénéficiez du prélèvement forfaitaire unique, la première taxe étant de 12,8 % et la seconde correspondant aux prélèvements sociaux à hauteur de 17,2 %. Au total, vous êtes donc taxé à hauteur d’environ 30 %. Passé ce délai, le prélèvement forfaitaire unique passe de 12,8 % à 7,5 %. Vous pouvez également bénéficier des abattements annuels sur les contrats d’assurance-vie.

Stratégies d’investissement en assurance-vie

Maintenant que vous avez compris la fiscalité de l’assurance-vie, voyons comment vous pouvez optimiser votre investissement. Tout d’abord, il faut prendre date fiscalement en souscrivant le contrat le plus tôt possible afin de démarrer le compteur des années et bénéficier de l’abattement annuel sur les contrats d’assurance-vie.

Ensuite, il est conseillé de diversifier votre investissement en choisissant des supports d’investissement adaptés à votre profil d’investisseur. En effet, les contrats d’assurance-vie proposent une grande variété de supports : fonds en euros, actions, obligations, SCPI, etc. Vous pouvez ainsi choisir des supports plus ou moins risqués en fonction de vos objectifs d’investissement.

Il est également préférable de choisir un contrat d’assurance-vie en fonction de vos besoins. Certains contrats proposent des options de gestion automatique, qui vous permettent de confier la gestion de votre épargne à des experts. D’autres contrats proposent des options de garantie décès, qui permettent de garantir un capital minimum à vos bénéficiaires en cas de décès.

Enfin, n’oubliez pas que vous pouvez procéder à des petits montants au départ, puis lissez votre épargne en faisant des versements mensuels plus importants ou encore procéder à des versements libres quand vous le pourrez. Ainsi, vous pourrez progressivement constituer votre épargne tout en bénéficiant de l’avantage fiscal de l’assurance-vie.

Succession et transmission de patrimoine

L’assurance-vie est également intéressante pour la transmission de patrimoine à vos proches. En cas de succession, si le bénéficiaire est votre conjoint pacsé ou marié, il n’y aura pas d’impôts. En revanche, si le bénéficiaire est une autre personne, il y aura un abattement de 152 500 euros par bénéficiaire sur l’encours total de l’assurance vie. Au-delà de ce montant, les bénéficiaires seront taxés à hauteur de 20 % pour les montants entre 152 500 et 852 500 euros, et à hauteur de 31,15 % pour les montants supérieurs à 852 500 euros.

Notez que cet abattement est valable uniquement si le contrat a été souscrit avant vos 70 ans. Si vous n’avez pas atteint cet âge, l’abattement sera de 152 500 euros pour chaque bénéficiaire. En revanche, si vous avez plus de 70 ans au moment de la souscription, l’abattement sera de 30 500 euros.

Enfin, il est important de souligner que tout contrat est bénéficiaire confondu. Cela signifie que si vous avez plusieurs bénéficiaires sur votre contrat d’assurance-vie, ils devront se partager l’abattement entre eux.

Conclusion

En conclusion, l’assurance-vie est un placement intéressant à considérer pour se constituer une épargne à long terme tout en profitant d’un cadre fiscal avantageux. En souscrivant un contrat d’assurance-vie le plus tôt possible, vous pourrez bénéficier de l’avantage fiscal pendant les 8 premières années de détention du contrat, et optimiser votre investissement en diversifiant vos supports d’investissement et en choisissant un contrat adapté à vos besoins. Enfin, l’assurance-vie est également intéressante pour la transmission de patrimoine à vos proches, mais il est important de prendre en compte les conditions fiscales pour bénéficier des avantages prévus par la loi.

En somme, l’assurance-vie est un placement à la fois souple et avantageux sur le plan fiscal, qui permet de préparer l’avenir tout en profitant d’une sécurité financière. Cependant, bien comprendre la fiscalité de l’assurance-vie et d’adopter les stratégies d’investissement appropriées aide pour maximiser votre rendement. Avec un peu de planification et de patience, vous pourrez ainsi vous constituer une épargne solide et pérenne pour vous et vos proches.